韩群会长在省注协第四届、省评协第一届

第一次常务理事会议上的工作报告

（2015年12月17日）

各位常务理事：

根据这次常务理事会的议程安排，我代表协会秘书处向大会报告工作，对协会明年工作提出建议。

一、协会特别代表大会以来秘书处所做的主要工作

自7月份特别代表大会以来，协会秘书处在中注协、中评协的指导下，在行业党委的领导下，积极适应协会脱钩改制后的新形势，认真贯彻落实特别代表大会的部署要求，转变思想理念，创新工作模式，改进工作作风，狠抓工作落实，加强自身建设,充分发挥职能作用，积极开创协会工作新局面，各项工作和建设有了新的进步。

（一）提高服务质量，加强会员注册管理。协会改制后，秘书处一班人及时统一思想认识，强化服务理念，创新服务方式，努力把秘书处办成会员之家。会员部细化注册管理工作流程，先后整理制作了“注册会计师、资产评估师注册流程图”、“转所流程图”、“非执业会员入会流程图”等图版悬挂于会员接待大厅，各项标准条件、规定要求、所需资料等一目了然，做到程序公开，阳光服务。为了让办事人员少麻烦少跑腿少等待，实行网上预审，对申报的注册事项先在网上进行预审和电话预约，对涉及全行业的事项主动进行综合平衡，避免漏报和错报，提高办事效率，做到高效服务。清理美化会员接待场所和办公环境，制定接待服务礼貌用语，开展文明服务活动，实行岗位责任制，要求工作人员热情服务、精细服务。今年共办理注册 455人，办理转所458人，批准转非执业会员950人，注销执业资格137人。同时，严格把好会员入口关，加强对新会员的资格审查，对新设机构股东合伙人的资格审核，排除阻力干扰，凡不符合规定的事项一律不办，避免了不合格机构进入行业，杜绝了注册会计师兼职挂名的现象，减少了非正常转会转所问题。 

（二）注重建章立制，完善管理机制。根据社团组织管理规定，针对协会改制后的实际情况，秘书处突出抓好建章立制工作，坚持用制度规范秘书处工作，用制度推进协会全面建设。为发挥专门（专业）委员会的作用，秘书处参照中注协、中评协和兄弟省市协会的有关规定和做法，在反复调研、征求意见的基础上，起草了战略与发展委员会、人才建设指导委员会、专业技术指导委员会、惩戒委员会、申诉与维权委员会、财务委员会等6个专门（专业）委员会的工作规则，起草了协会会议活动管理办法和协会财务管理办法，先后三次召开秘书长办公会议进行研究，召开会长（扩大）会议进行修改，今天又提请常务理事会议进行审议，为协会和专门（专业）委员会下一步开展工作提供了制度遵循。重新修订秘书处部门职能、工作规则、会议制度、公文处理、网络管理、接待规定、人员管理、员工守则等12项规章制度，做到了岗位职责明确，办事程序规范、工作纪律严明，运行管理有序，为秘书处开展工作提供了制度保证。

（三）认真严密组织，确保考试任务完成。根据财政部注册会计师全国统一考试委员会的部署安排，组织了2015年注册会计师全国统一考试山东省综合阶段考试和专业阶段考试。全省共设16个考区、 49个考点、623个考场，43226人次参加考试。为保证考试工作顺利进行，与ATA机考公司联合，先后两次赴各考试市地，逐一对考点机位进行现场核查，对考试有关事项与ATA 公司签订备忘录，举办各考区考办主任、考试工作人员和ATA机考公司负责人参加的考试培训班，召开考试工作部署会，印发考试工作要点。考试中，认真进行考试证件检查，加强考场巡视检查，严格考场纪律，及时处理了考场出现的突发事件，确保考试万无一失。

（四）改进培训模式，推进人才队伍建设。协会高度重视人才队伍建设，始终把注册会计师、资产评估师、领军人才的培训培养作为重中之重，作为行业持续发展的战略任务来抓。为增强培训的针对性有效性，在制定培训计划时，充分利用协会网络、QQ群和问卷调查等形式，广泛征求会员意见，根据市场需要、行业热点和学员需求设计培训班次和内容。利用上级协会的师资优势，大型机构内部培训，开展分层次、分规模、分专题，多形式的全方位培训。在开展网络培训的基础上，今年先后举办了7期注册会计师培训班、3期资产评估师培训班，2期事务所、评估机构负责人培训班，组织了省注册会计师高端领军人才集中学习。

（五）做实执业质量检查，强化行业监管。8月份和11月份分别对部分资产评估机构和会计师事务所执业质量进行了专项检查。充分做好检查准备工作，多次与财政厅企业处、监督检查局等有关处室进行沟通协调，取得他们的支持，确定检查名单，避免重复检查。认真制定检查方案，明确检查重点，对检查人员提出“十不准”规定，在网上公示，接受行业和社会监督。在借鉴以往检查工作经验和做法的基础上，检查组丰富检查内容和检查手段，深入被查单位实地调研、沟通和交流，进一步加强对被查单位的规范和指导，促进被查单位规范执业，提高执业质量，遏制无序竞争行为，树立了行业协会监管的权威性、督导性。检查人员做到了不吃被查单位一顿饭，不抽被查单位一支烟，不收受被查单位的任何财物。事务所和评估机构对检查人员说的最多的一句话就是“这次省注协动真格的了”。检查组以实际行动，赢得了被查单位的尊重和支持，做到了客观公正、廉洁自律、高质高效。先后对9个市地60家资产评估机构、62家会计师事务所进行检查。对检查中发现的问题，协会坚持原则，顶住多方压力，坚持公开处理。对10家资产评估机构实施了行业惩戒，其中对4家评估机构给予“通报批评”，对6家资产评估机构给予“警告”，对达不到规定办所条件4家评估机构移交省财政厅建议行政处理。拟给予11家会计师事务所、1名合伙人“通报批评”，目前正在履行惩戒程序。另外，对3家会计师事务所进行了约谈。改变了过去只检查不公开、有问题不处理的做法，防止了暗箱操作、回避矛盾、掩盖问题的现象，维护了监管工作严肃性，在全行业起到了警示作用。

（六）开展对外交流，助推行业合作共赢。注重发挥协会协调职能，采取多种形式为行业交流搭建平台，为合作共赢创造条件。下半年召开了四次评估机构负责人座谈会和一次事务所负责人座谈会，围绕评估立法、评估准则落地，以及执业收费价格放开后对行业的影响、抵制不正当竞争等问题进行了研讨，分析现状，查找原因，共商对策。9月份，协会接待了RSM国际会计联盟领导人的来访，双方就行业发展、新业务拓展、专业人才培养等行业热点进行交流沟通。10月份，组织17名事务所和评估机构负责人赴韩国首尔参加第19届亚太会计大会，使大家走出国门，在国际平台上看待行业发展前景。通过这些座谈交流活动，开阔了视野，探讨了行业发展问题，对协会工作提出了建设性意见，不仅加深了与同行之间的了解，有的还达成了合作意向。

（七）抓好党的建设，为行业发展提供有力保障。秘书处紧紧抓住党的建设这条主线，全面贯彻落实中注协、中评协党建工作的部署要求，结合实际开展党建活动，以党的建设引领和保证行业健康发展。研究制定全行业开展“三严三实”专题教育和“国际化建设年”主题活动实施细则，对行业年度工作安排和党建工作提出具体要求。9月份在井冈山革命传统教育基地举办了全省34名党务工作者参加的培训班，通过开展学习交流和体验活动，感受革命传统，感悟井冈山精神，增强抓好党建工作的信心决心。中国会计报、省财政厅简报、省注协网站对培训活动进行了报道。为加强行业共青团建设，积极响应和开展山东省“青年文明号”创建活动，目前已向有关部门申报2家会计师事务所团支部创建省级“青年文明号”，3家会计师事务所团支部创建市级“青年文明号”。

（八）加大宣传力度，扩大行业社会影响。充分发挥协会网站的宣传作用，对协会重大活动、重要工作、考试培训、行业监管、表彰先进、查处通报等事项，对工作成果、管理经验、先进典型等及时上网宣传，有的还作了专题宣传和深度报道，共发布29期工作报道，使会员了解协会工作和行业动态。主动向中注协、中评协、中国会计报上报协会工作动态、典型经验等材料，在中注协、中评协网站和期刊共转发10期简报，在中国会计报刊登稿件2篇。通过多种形式的宣传报道，展示了行业工作成果和良好形象，提升了社会对行业的认知和支持。

二、对明年协会工作的建议

2016年，是全面深化改革的关键之年，是“十三五”规划的开局之年。省注协、省评协工作的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实中注册、中评协和山东省委省府的有关工作部署要求，在行业党委领导下，紧紧围绕“四个全面”，以服务经济文化强省建设为主线，以市场为导向，以改革为动力，加强人才队伍建设，提高依法执业能力，拓展服务领域，创新管理模式，完善行业机构管理治理机制，持续推进行业管理服务转型升级，提升行业服务水平，为全省新常态经济社会发展提供有力保障。

（一）深入学习贯彻五中全会精神，促进党建工作与行业发展的有机结合。一是突出抓好五中全会精神的学习贯彻。组织全行业深入学习“十三五”规划，引导从业人员把握规划的发展任务、实现目标、发展理念和改革举措，明确对行业的新要求，认清面临的新机遇、新挑战，发挥专业优势，增强为实现规划保驾护航的自觉性和责任感。二是起草制定山东省会计评估行业五年发展规划。上半年，依据中注协和山东省的“十三五”发展规划，结合行业实际，充分调研论证，广泛征求专家和行业意见，经相关程序研究审议后下发行业发展五年规划，为行业发展提供战略指导。继续开展执业准则对标提升活动，提高机构执业质量和综合服务能力。三是持续加强行业党建工作。巩固和拓展行业“三严三实”教育实践活动成果，指导推动整改措施落实，建立长效工作机制。健全全省行业党建工作机制和考核评价制度，培树先进集体和先进个人，开展评选表彰活动，树立榜样，弘扬正气。举办全省行业机构党支部书记培训班，指导基层支部加强班子建设。开展内容丰富、形式多样、贴近地气的党建活动，促进基层党组织健康发展。四是加强行业宣传。编辑印发协会工作简报，恢复协会期刊，及时反映行业和协会工作动态。利用各级协会网站，以及报刊、电台、电视等媒体，加强对专业服务价值、服务能力、服务内容的宣传，强化对行业工作成果、先进典型的报道，提升行业的社会影响力。

（二）持续推进职业化建设，全面提高行业队伍素质能力。一是做好考试组织管理工作。按照中注协考办的工作部署，认真落实各项考务工作管理制度规定，精心组织，周密安排，完善考区设置，加强与有关部门和机考公司的沟通协调，搞好机考、安全和电力保障，为考生营造一个安全、公平、公正的考试环境，确保考试质量，切实做好2016年度全省注册会计师全国统一考试组织实施工作。二是加强会员继续教育。进一步调查论证，制定2016年全省会计评估行业继续教育培训计划，采取分级、分类、分模块和多形式、分层次、全覆盖的培训模式，增强培训的针对性、专业性、创新性。进一步完善面授辅导、远程视频、网络教学等培训形式，采取“走出去、请进来”的办学方式，聘请高校教授、行业专家、行业管理部门领导等为会员讲课辅导。支持有条件的地市开展远程教育，扩大培训覆盖面。丰富继续教育内容，以职业技能提升和职业道德教育为重点，加强新颁布法规制度、新审计准则、新业务拓展、财政绩效评价、管理咨询等领域的业务培训。三是深化行业领军人才培养工作。继续开展注册会计师行业领军人才培训，开办评估行业领军人才培训班。拓宽市场化高端培训渠道，鼓励领军人才参加高等院校、研究机构、国内外专业培训机构组织的高端培训教育。建立健全行业领军人才培养、使用、考核、晋升和分配机制，确保各类人才选拔出来、培养成功、用得好，留得住。加强与山东大学、山东财经大学等高校的联系沟通，共建行业人才培养和实习基地，搭建会计评估行业人才供需平台，做好后备人才储备培养工作，为行业持续发展提供人才支持。

（三）加强业务监管，持续提升行业服务质量。一是严格注册管理。公开会员注册流程，完善注册会计师注册审批、非执业会员入会、换证和转所（转会）等管理制度。完善个人会员基础信息，建立行业诚信档案，实行违规惩戒记录，查处注册会计师、资产评估师兼职挂名问题，净化执业队伍。二是实行业务报告防伪报备制度。明年起，全省全行业的审计评估业务报告全部纳入防伪报备管理系统，运用信息技术手段加强行业监管，实施动态监管和全程监控，规范执业秩序，保证执业质量，及时查纠问题，维护行业权益。三是加大执业质量检查力度。借鉴今年的经验，坚持以问题为导向，研究制定2016年会计评估行业执业质量检查实施方案，组织开展年度执业质量检查。加强检查队伍建设，完善检查人员选聘机制，强调纪律要求，强化现场检查的过程控制和专家指导，提升检查质量。发挥检查的督导、警示、惩戒作用，严肃查纠违规问题，公开检查处理结果和惩戒通报，促进行业自警自律。四是净化行业执业环境。加强对行业机构参与招投标工作的指导，关注重大项目招投标情况，协调解决招投标中遇到的实际问题。指导行业机构完善内部项目工时、预算和成本管理系统，科学核算提供服务的费用成本，确保执行执业准则和职业道德守则规定的必要执业程序的成本。严肃查处不正当竞争问题，引导行业公平竞争、诚信执业，维护会计评估市场秩序。

（四）加强事务所和评估机构建设，助推行业健康发展。一是继续完善行业机构体制机制。引导事务所和评估机构加强内部管理，建立健全风险控制、质量控制管理机制，提高执业能力水平和管理水平。建立行业综合评价体系，实施分类指导，激发执业机构活力。二是统筹推动行业机构做强做大和做精做专。支持帮助大型机构走规模化、高端化发展之路；引导中型机构在加快人才培养、完善内控机制、创新服务产品、优化服务方向上狠下功夫，尽快提升规模化发展水平；强化对小型机构的监督管理，督促他们加强管理创新、服务创新，走规范化、专业化、精细化发展之路。三是推动行业机构合并联合。鼓励大型机构与境外专业服务机构联合合作，与其他专业服务机构兼并重组；鼓励执业质量过硬、发展势头良好的机构强强联合，发展成为大型机构；鼓励小型机构重组联合，发展成为中型机构；支持有能力的机构开拓省外、国外市场，影响和带动行业转型升级。四是搭建行业内外交流平台。通过参加举办各种形式的年会、论坛、座谈会、交流会，增加事务所机构之间相互往来，起到学习借鉴、相互沟通、加深了解的作用。做到协会搭台，机构唱戏，在活动中学习对方在内部管理、人才培养、新业务拓展方面的新经验，启迪新思路，发现联合的新目标、新伙伴。五是推动行业信息化建设。加强对行业机构信息化建设的指导，开发中小事务所评估机构审计软件，固化业务流程，降低执业风险；推进全行业互联互通、信息共享和业务协同。

（五）加强协会组织和制度建设，提升服务管理水平。一是进一步完善协会决策机制。建立并实行行业民主协商、民主决策制度和工作机制，强化重大问题决策和政策制定中广泛征求意见的意识和程序，充分发挥会长办公会、理事会、常务理事会的集体决策作用。上半年召开第二次理事会，研究审议行业发展五年规划和协会重点工作。二是充分发挥专门（专业）委员会的作用。以这次常务理事会审议通过的专门（专业）委员会工作规则为基础，进一步完善工作制度机制，积极推进各专门（专业）委员会开展工作，发挥他们在制定行业发展规划、培养人才、加强行业监管、拓展新业务、解决热点难点问题、维护行业利益、维护会员合法权益等方面的专业指导和专业咨询作用，不断提高协会工作的制度化、规范化、科学化管理水平。三是加强协会秘书处自身建设。完善秘书处工作机制、管理制度、办事流程和方法，简化手续，提高效率。着力提高工作人员综合素质、专业水平和服务水平，打造一支廉洁奉公、遵纪守法，能力强、素质好、会员满意信得过的队伍，不断提升秘书处服务效能。