各位会长、各位理事、同志们：

根据这次理事会的议程安排，我代表省注协、省评协秘书处向大会报告工作，并对协会今年下半年和明年工作提出建议，请予审议。

一、第一次理事会以来协会秘书处所做的主要工作

自2015年7月第一次理事会以来，协会秘书处在中注协、中评协指导下，在山东省财政厅、民政厅和行业党委领导下，认真贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，按照协会特别代表大会的部署要求，积极适应脱钩改制后的新形势新要求，及时转变思想理念，创新工作模式，改进工作作风，狠抓工作落实，注重加强自身建设,充分发挥协会职能作用，坚持创新发展、科学发展、健康发展，行业建设呈现良好局面，协会建设有了新的进步。截止2017年2月底，省注协现有注册会计师执业会员6105人，非执业会员6582人，会计师事务所588家；省评协现有资产评估师执业会员2527人，非执业会员398人，资产评估机构275家。2016年全省注册会计师行业总收入31.22亿元、资产评估行业总收入5.45亿元。

（一）加强会员注册、登记和管理，切实提升服务质量。

脱钩改制后，协会和秘书处全体工作人员及时统一思想认识，自觉强化服务理念，转变工作作风，改进服务方式，努力把秘书处办成会员之家。实行岗位责任制，制定服务工作文明用语，开展文明服务活动，做到热情服务、高效服务、精细服务。一是高标准抓好年检工作。2017年对全省575家会计师事务所执业资格、6041名注册会计师任职资格进行年检，5956名注册会计师通过年检，12名暂缓通过年检，73名注册会计师申请撤销（其中37人未参加年检）。对事务所名称、注册会计师基本信息进行核实完善。对达不到法定设所条件的问题所，与省财政厅会计处协商，会计处于去年11月份对8家事务所下发了整改通知，对11家事务所撤回了设立许可的行政处罚。对全省275家资产评估机构执业资格、2520名资产评估师任职资格进行年检，2456名资产评估师通过年检，44名取消执业会员资格，20名暂缓通过年检。二是依法进行注册、登记和转所工作。去年共批准注册会计师383人，办理注册会计师转所381人。对110名不符合规定的注册会计师作了撤销（注销）处理，对451名具备非执业会员条件的办理了注册手续。去年新登记资产评估师150人，办理资产评估师转所108人。三是对拟设立事务所、评估机构上报材料严格审核。去年对21家拟设立事务所股东和合伙人的资格进行审查，根据存在的问题，全部作了拒绝出具设立事务所证明材料的处理。四是启动非执业会员年检。针对2009年以来对全省注册会计师非执业会员一直没有进行过年检，非执业会员信息不准确、不完善的实际，去年8月正式启动了非执业会员年检。截止年底，应参加年检非执业会员5883人，已参加年检3103人。同时对398名资产评估师非执业会员的基本信息进行统计完善，建立了非执业会员信息库。  

（二）严密组织考务工作，确保两项考试任务圆满完成。2016年根据财政部和“两会”对注册会计师和资产评估师职业资格全国统考工作的部署要求，秘书处针对我省考生数量大、组织和协调任务重的特点，协会领导高度重视，加大了组织和巡查力度，和机考公司、各市考办密切协调配合，针对少数考区存在的问题采取了有力措施，确保了各考区的考试工作万无一失、顺利圆满的完成。一是组织注册会计师统考工作。根据财政部注册会计师考试委员会的安排和要求，组织了2016年注册会计师全国统考山东省综合阶段考试、英语测试和专业阶段考试。全省共设了16个考区、50个考点、663个考场；举办了考试工作人员培训班；下发了考试工作要点；对ATA机考公司和全省34857台机位配置情况进行了现场核查；全省共1548人报考注册会计师综合阶段考试，出考1203人，合格910人，910人取得全科合格证书；全省共32人报考注册会计师英语测试，出考10人，合格3人，3人取得英语测试合格证书；全省共56992人报考注册会计师专业阶段考试，报考146108科次，出考50220科次，合格10166科次，809人取得专业阶段考试合格证书。二是组织资产评估师职业资格统考工作。根据中评协关于资产评估师职业资格管理方式改革的新要求，2016年省评协首次组织了资产评估师职业资格考试工作，经过广泛的报考动员，严格的报考资料审核，全方位的做好考务培训和考试保障服务，与机考公司密切配合，首战告捷，圆满成功的完成了本次考试。本次资产评估师职业资格考试共报考1019人，报考3128科次，出考1566科次， 88人取得资产评估师职业资格证书。三是统考期间，全体督考人员、考点负责人、监考人员、巡考人员各司其职、各负其责，加强审核监督和巡视检查，及时处理突发事件14起，确保了考试规范有序的完成。

（三）改进继续教育培训模式，持续推进人才队伍建设。为增强培训的针对性有效性，在制定培训计划时广泛征求会员意见，根据市场需求、行业热点精心设计培训班次和内容。根据不同的培训对象和当前经济发展的趋势，结合事务所面临的特点、热点、难点问题设置了不同的课程，聘请了行业资深专家及事务所所长授课，针对机构年报审计、内部治理、拓展新业务及企业文化等方面与学员进行了深入探讨。利用多种形式和社会资源，大力开展分层次、分规模、分专题，多形式的全方位培训。一是为执业会员提供全覆盖、全免费网络培训。共培训注册会计师4415人次，考试合格4154人次；培训资产评估师2431人，考试合格2392人。二是组织注册会计师集中培训。去年共举办远程网络视频培训班4期，培训注册会计师760人次；举办会计师事务所主任会计师面授培训班，培训133人次；督导参加总所和区域自办培训，培训注册会计师710人次；参加3所国家会计学院等培训班，培训注册会计师196人次。全省5842名注册会计师需参加培训，5768人完成培训，培训完成率为98.7%。三是组织资产评估师集中培训。举办远程网络培训班4期，培训资产评估师1515人；举办资产评估机构负责人培训班，培训87人；督导参加总所和区域自办培训班，培训资产评估师101 人；参加3所国家会计学院等培训班，培训资产评估师137人。全省2520名资产评估师需参加培训,2475人完成培训,培训完成率为98.2%。 四是组织领军人才培训。先后举办2期高级研修班，培训高端领军注册会计师、资产评估师60人。

（四）严格实施执业质量检查，加大行业监管力度。一是实行业务报告防伪报备管理制度。自去年4月1日起正式启用防伪报备管理系统，加强了对全行业业务报告的实时监控，及时对报备情况进行通报，指出存在问题，提出报备要求。加强对防伪报备工作的宣传，先后在中国会计报，中注协、中评协网站，大众日报，齐鲁晚报等媒体上进行了系列报道，向政府有关部门、相关行业和企业发出实行报备制度的告知函2200份，公开举报信箱和举报电话，扩大报备工作的社会影响力，全方位接受社会监督。截止12月底，567家事务所进行了报备，报备业务报告57599份；257家评估机构进行了报备，报备业务报告12120份。二是组织年度行业执业质量检查。根据财政部、中注协、中评协通知和省财政厅要求，7至8月份，对6个市55家评估机构执业质量情况进行实地检查，根据发现的问题，对9家评估机构给予了行业惩戒。10至11月份，对全省68家事务所执业质量情况进行实地检查，根据发现的问题，对11家事务所给予了行业惩戒。三是注重提高年度行业检查质量。两个行业的检查，都做到了精心准备，严密组织。有针对性地筛选被检查单位，反复修订工作方案，精心挑选检查人员，认真组织检查培训，严格检查操作程序，对检查人员提出“十不准”纪律规定。坚持做到检查人员不抽被查单位一支烟，不吃被查单位一顿饭，不收受被查单位的任何财物，做到客观公正，高质高效，廉洁自律，受到好评。四是加大行业惩戒力度。协会结合行业实际，出台了注册会计师、资产评估师行业自律惩戒办法，对惩戒工作作出严格规范。2015年至2016年，两年受理投诉举报28件，做到了来信必查，及时核实，严肃处理，随时通报。发挥惩戒委员会作用，去年先后7次开会集体研究惩戒问题。两年共惩戒团体会员46家，惩戒执业会员13人，约谈事务所所长、评估机构负责人8人，维护了行业监管工作的严肃性，在全行业起到了警示作用。

（五）制定行业发展五年规划，引领行业持续发展。根据中注协、中评协的有关要求和行业发展需求，经过半年多的调研论证和反复征求意见，协会于去年8月份正式印发了行业发展五年规划。规划深刻分析行业现状和发展前景，从7个方面提出了今后五年的行业发展目标，明确了实现发展目标的重点工作和促进措施。这是协会成立20多年来制定的第一个行业发展规划，是协会脱钩改制以来发挥职能作用、推进行业持续发展的一项重大举措，是凝聚行业共识、引领行业发展的一个重要文件,对推进行业转型升级，促进行业健康发展，将起到重大指导作用。为保证发展规划中重点工作的落实，根据协会秘书处各部室职责分工，以及事务所、评估机构应担负的任务，对规划中确定的10个方面的40项重点工作进行了任务区分，确定了重点工作的责任人和牵头人，明确了主要任务，规定了完成时限，并制定推进计划排档表，把重点工作具体化，把具体任务责任化，为落实规划提供了工作抓手。同时加强了对五年发展规划的宣传，中注协、中评协网站对规划进行了登载，大众日报、齐鲁晚报在重点报道的同时全文刊登了规划。开展学习贯彻五年规划征文活动，全体从业人员积极响应，共收到征文85篇，评出一等奖5篇，二等奖10篇，三等奖15篇，优秀作品奖20篇。去年底，全国性的财会类周报《财会信报》，对这次征文活动的12篇获奖征文进行了登载。通过对五年规划的系列宣传，不仅引起了全行业的高度关注，而且在社会上产生了一定影响。

（六）健全完善制度机制，加强协会和秘书处自身建设。针对协会改制后的实际情况，根据社团组织管理的有关规定，协会突出抓好建章立制工作，坚持用制度规范秘书处工作，用机制推进协会全面建设。一是及时建立健全秘书处规章制度。2015年下半年，重新修订和制定了秘书处部门职能、工作规则、会议制度、接待规定、人员管理、考勤管理、年度考核、员工守则等15项规章制度，做到了岗位职责明确，办事程序规范、运行管理有序，工作纪律严明，为秘书处开展工作提供了制度保证。二是成立和发挥专门（专业）委员会的作用。参照中注协、中评协和兄弟省市协会的做法，在反复征求意见的基础上，协会先后成立了战略与发展委员会、人才建设指导委员会、专业技术指导委员会、惩戒委员会、申诉与维权委员会、行业文化建设指导委员会、财务委员会等7个专门（专业）委员会，制定了各委员会工作规则。去年各委员会陆续展开工作，有效推动了协会工作和行业建设。三是制定行业宣传工作三年计划。为进一步反映行业建设成果，宣扬先进典型，扩大行业社会影响力，保证和促进五年规划的贯彻落实，协会制定了行业宣传工作三年计划，对2019年前的宣传任务、宣传形式、宣传时限作了详细安排，使行业宣传工作有了基本遵循。四是加强对外宣传工作。利用中注协、中评协网站和协会网站，利用多种新闻媒体，及时报道行业和协会重点工作动态和建设成果，传导了行业正能量，扩大行业社会影响力。五是加强财务管理，控制费用开支。脱钩改制以来，协会不断增强财务管理的科学化、制度化，严格执行财务制度和费用审批程序，切实控制费用开支。

（七）注重发挥协会协调职能，加强行业内外交流。针对脱钩改制后的新形势，协会主动发挥行业管理和协调职能，发挥桥梁纽带作用，积极为行业发展创造条件。一是搭建行业内部交流平台。2015年以来，围绕贯彻落实评估法、制定行业发展五年规划、实施防伪报备制度、新业务拓展、抵制不正当低价竞争等问题，协会采取集中和分片相结合的形式，先后召开20多次、600多名事务所长、评估机构负责人参加的座谈会和研讨会，大家相互交流，共商对策，不仅加深了同行之间的了解，有的还达成了合作意向。二是加强与政府职能部门的协调协商。去年根据部分事务所和评估机构的诉求，先后以协会名义向省高院发出了《关于会计师事务所可独立担任破产管理人的建议函》，向省高院司法技术中心发出了《关于破产管理人分级管理相关意见的函》，向省财政厅发出了《关于改进山东省财政厅社会中介服务机构入库采购项目评分办法的建议函》，都取得了一定成效。三是加强国际和地区间的行业交流。2015年9月，协会接待了国际会计联盟领导人的来访，双方就行业发展、新业务拓展等行业热点问题进行交流沟通。2015年10月，协会组织17人参加了在韩国首尔举行的第19届亚太会计师大会；去年9月，协会组织16人参加了在马来西亚吉隆坡举行的国际企业价值评估大会；去年10月，协会组织9人参加了在台北市举办的海峡两岸及港澳地区会计师行业交流研讨会。大家走出国门，在国际平台上交流业务，开阔视野，了解行业发展前景。

（八）巩固深化党建工作，为行业发展提供有力保障。协会紧紧抓住党的建设这条主线，认真贯彻落实中注协、中评协、山东省委、省财政厅和民政厅党组关于党建工作的部署要求，结合实际开展党建活动，以党的建设引领和保证行业健康发展。开展“两学一做”学习教育活动，转发财政部党组、中国注册会计师行业党委关于开展“两学一做”的通知，制定“两学一做”实施方案，加强指导督导，推动活动扎实开展。开展“创新服务年”主题活动，引导鼓励全行业党组织和党员树立创新发展理念，创新服务方式，提升服务质量。按照中注协关于征集行业创新服务案例通知，评审推荐3篇案例上报中注协参加全国评选。贯彻落实省委组织部关于党的组织和工作“双覆盖”的文件精神，搞好行业党建工作基础数据统计，制定行业党建工作台帐，抓好 “双覆盖”工作落实。组织行业党务工作者赴临沂红色教育基地进行参观学习，重温革命历史，激发从事党务工作热情。组织部分事务所、评估机构党务工作者，在日照市参加中注协举办的党组织书记远程视频培训班，提高书记抓党建的能力。评选推荐3家事务所团支部，作为2015—2016年度全国注册会计师行业青年文明号候选集体上报中注协。评选推荐1 家事务所团支部，作为山东省2015—2016年度省级青年文明号集体上报团省委。做好行业统战工作，根据省委统战部关于全省无党派人士人物库进行调整的通知，筛选推荐张国俊等9名同志作为行业代表入围。按照中注协要求，收集整理了全行业省级以上人大代表、政协委员共11份提案议案上报中注协。开展文体活动，先后举办行业羽毛球比赛和主题摄影比赛，展示行业精神风貌，活跃行业文化生活。

二、对协会秘书处今年下半年和明年工作的建议

2017年至2018年，是国家和山东省实施“十三五”规划的重要阶段，也是落实全省注册会计师和资产评估行业五年发展规划的关键时期。协会秘书处将深入学习贯彻党的十八届五中、六中全会和十九大精神、学习习近平总书记系列重要讲话，认真落实中注协、中评协和山东省委、省府的有关部署要求，在行业党委领导下，以贯彻落实行业发展五年规划、行业宣传三年计划为主线，以市场为导向，以创新为动力，不断提升服务质量水平，加强人才队伍建设，完善行业管理和治理机制，创新行业监管模式，深化行业党建工作，持续推进行业转型升级和创新发展，为建设经济强省做出新的更大的贡献,以优异成绩迎接党的十九大召开，以开拓创新的实际行动贯彻落实十九大精神。

（一）进一步提升会员管理水平。以《注册会计师法》和《资产评估法》为指导，按照中注协、中评协有关规定，针对会员注册、登记和管理中遇到的矛盾问题，根据行业管理需要和会员诉求，在全面梳理的基础上，对现行制度规定作进一步修订完善。一是建立非执业会员综合信息库。在继续高标准做好会员年检工作的同时，加强对非执业会员的管理，完成非执业会员年检工作，建立山东省注册会计师、资产评估师非执业会员综合信息库并开始运行。二是制定出台《为拟担任会计师事务所合伙人或者股东出具证明工作的暂行办法》。为了提高事务所合伙人或者股东的职业道德水平和专业胜任能力，规范事务所合伙人或者股东专职执业经历的审核工作,保障行业健康有序发展，协会抓紧制定出台相关管理办法，规范申请办理合伙人或者股东资格证明的注册会计师应具备的条件，明确申请人需要提供的相关材料，规定出具证明的工作程序，三是严格控制新设立会计师事务所和资产评估机构。发挥行业专家的作用，采取多种形式加大对拟新设立事务所、评估机构上报材料的审核力度，坚持原则，严格把关。四是下大力提升服务质量。强化服务理念，完善服务制度，细化服务措施，增强服务实效。结合行业实际，适时开展多种形式的文明服务创建活动，做到阳光服务、文明服务。

（二）持续加强人才队伍建设。人才是行业发展的第一资源，人才建设是行业建设的基础性、战略性工程。协会将把人才建设作为行业工作的重中之重，贯穿到学历教育、资格考试、继续教育、监督检查等行业建设的各个领域。一是做好考试组织管理工作。理顺考试组织管理体制机制，统一规范考区办公室称谓。按照中注协、中评协关于考试工作的部署，认真落实各项考试考务制度规定，搞好报考宣传动员工作，完善考区考场设置，加强与有关部门和机考公司的协调，细化各项保障工作，精心组织2017年度的注册会计师、资产评估师职业资格考试工作。二是创新继续教育培训模式。继续探索“分级、分类、分模块和多形式、分层次、全覆盖”的培训模式，坚持网络培训、远程网络视频培训和面授班培训相结合，不断创新培训形式，丰富培训内容，增强培训效果。鼓励支持有条件的行业机构自主进行培训。对分类培训体系建设问题进行调研，出台注册会计师和资产评估行业分类培训指导意见。三是深化行业领军人才培养工作。继续开展注册会计师行业和资产评估行业领军人才培训。制定行业领军人才培养规划，拓宽行业领军人才市场化高端培训渠道，鼓励领军人才参加高等院校、研究机构、国内外专业培训机构组织的高端培训。加强与本地高校联系协商，共建行业后备人才培养实习基地，做好后备人才储备工作，为行业持续发展提供人才支持。

（三）不断加大行业监管力度。一是充分发挥防伪报备管理系统的监管功能。根据运行情况和反馈意见，对防伪报备管理系统作进一步修订完善，提高事务所、评估机构业务报告报备率，增强数据统计和分析功能，定期分析和通报防伪报备情况，规范执业秩序，保证执业质量，及时查纠问题，维护行业权益。二是提高行业检查质量。继续坚持以问题为导向，突出检查重点，严格检查程序，增强检查效果。研究制定注册会计师和资产评估行业执业质量检查操作规范，对检查程序、检查重点、检查要求、惩戒标准等作出严格规定。完善检查人员选聘机制，培训检查人员，加强监管队伍素质能力建设。发挥执业质量检查的督导作用和督促作用，严肃查纠违规问题，及时公开惩戒结果，促进行业自警自律。三是对突出问题进行专项治理。针对行业中存在的超低价中标、低于成本价收费、出卖公章、非法设立分支机构、出具虚假报告等违规违法行为，集中开展一次专项治理工作，查处有关问题，惩戒有关单位和个人。四是构建行业监管协调机制。主动与财政、民政、工商、国资、金融、证监、税务等省政府部门和有关行业联系沟通，探索建立省级行业监管协作协调机制，建立行业监管信息共享平台，开展联合政策业务培训、联合查处有关问题等监管工作，不断优化行业执业环境。

（四）积极开展行业文化建设。加强行业文化建设教育，挖掘利用多方面资源，搭建文化建设教育平台，指导事务所、评估机构开展文化建设教育活动，丰富文化建设内涵，增强行业核心竞争力和软实力。一是加强诚信文化建设。教育引导从业人员树立诚信立身、诚信执业、诚信经营理念，自觉抵制各种不诚信行为。完善团体会员和个人会员基础信息和诚信信息采集，建立会员诚信档案，及时公开和记录惩戒信息，建立行业诚信档案综合信息库，探索行业诚信信息公示制度，引导全行业诚实守信、依法执业。二是加强品牌文化建设，制定事务所、评估机构品牌建设指导意见，推动组织自主品牌创建系列活动。鼓励大型事务所、评估机构一体化发展，自主创建国际知名品牌；扶持中小事务所、评估机构结合自身实际和业务特长，创建区域和特色业务的国内精专优品牌。三是完善文化建设活动基础设施。指导全省综合排名前百家的事务所、评估机构建设文体活动室、文化宣传栏等，开展形式多样的文体活动。在广泛调研论证的基础上，下半年出台加强行业文化建设教育指导意见和事务所、评估机构员工服饰、语言、礼仪的行为规范。四是组织开展评选先进活动。在全行业开展评选推荐先进事务所、优秀注册会计师，先进评估机构、优秀资产评估师活动，总结宣传先进单位和个人事迹经验，通过多种形式进行宣传，采取适当形式予以表彰,发挥先进典型的示范和带动作用，释放行业正能量，树立行业新形象。今年上半年协会已对这项工作作了专门部署，并组织力量进行考察调研，目前正对典型材料进行修改审核，下一步将采取多种形式进行系列宣传。

（五）大力加强行业党建工作。一是开展行业“质量提升年”主题活动。认真贯彻中国注册会计师行业党委、中注协关于《注册会计师行业“质量提升年”主题活动实施方案》的部署要求，动员和组织行业各级党组织、党员积极投身行业质量提升行动，发挥党的思想政治组织优势和党员先锋模范作用，引领行业牢固树立质量至上意识，集中解决影响行业发展质量和服务质量的突出问题，建立健全质量保障制度机制，扩大高质量服务供给，促进行业优质高效发展，进一步提高公众对行业服务能力和服务质量的认可度。二是完善行业党建工作机制。巩固开展“两学一做”学习教育成果，持续抓好党的组织和工作“全覆盖”，不断提升行业党建工作质量水平。对目前行业党建工作现状进行深入调研梳理，逐步建立完善“省级行业党委领导，中注协、中评协行业党委指导，市行业党委具体负责，基层党组织实施落实，有关部门积极配合参与的行业党建工作机制”。三是加强基层党组织建设。对行业基层党组织开展工作和发展新党员情况进行检查评估，分析形势，查找问题，明确目标，依据上级关于党建工作的制度规定，结合行业特点，下半年制定出台事务所、评估机构党建工作规范和发展新党员工作规则。四是探索创新基层党员教育管理模式，利用协会网络平台，指导基层党组织落实“三会一课”制度。针对行业党员分散、流动性大的特点，指导基层党组织建立QQ群、微信平台等，拓展党组织活动阵地。

（六）切实抓好协会和秘书处自身建设。协会作为行业法定管理机构，要充分履行管理职能和服务职能，积极探索行业管理体系和运行机制，切实承担起推动行业发展的责任。一是进一步完善协会民主决策和科学管理机制。建立并实行行业民主决策、民主管理的规章制度和工作机制，强化重大问题决策和政策制定中广泛征求意见的意识和程序，充分发挥会长办公会、理事会、常务理事会的集体决策作用，提升协会行业管理、行业服务、行业协调决策的民主化、制度化、科学化水平。二是充分发挥专门（专业）委员会的作用。根据行业发展需求，积极推进各专门（专业）委员会开展工作，发挥他们在制定行业发展规划、培养人才、加强监管、拓展新业务、解决热点难点问题、维护行业利益、维护会员合法权益等方面的专业指导和专业咨询作用。三是加强协会秘书处党建工作。认真贯彻中国注册会计师行业党委、中国资产评估师行业党委和山东省注册会计师行业党委关于党建工作的部署要求，深入开展“两学一做”活动，加强对党的路线方针政策和党建理论的学习，落实“三会一课”制度，坚持组织生活制度，加强党员队伍思想作风建设和廉政建设，发挥党员干部模范作用，以党建带动和促进秘书处全面建设。四是加强协会秘书处内部建设。进一步完善秘书处工作机制、管理制度、办事流程和方法，简化手续，提高效率，加强内部管理制度和内部控制建设，严格防范各类业务风险。着力提高工作人员综合素质、专业水平和服务水平，打造一支廉洁奉公、遵纪守法，能力强、素质好、会员信得过的队伍，不断提升秘书处服务工作的科学化、精细化、规范化水平。 

各位理事：

当前，国家“四个全面”战略布局为行业发展带来了新机遇，贯彻“五大发展理念”为行业提出了新要求，全省注册会计师和资产评估行业五年发展规划和行业宣传三年计划为行业明确了新目标，可以说，全省注册会计师和资产评估行业的建设发展前途光明，任重道远。我们要在中注协、中评协指导下，在省财政厅、民政厅和行业党委领导下，组织带领全省注册会计师和资产评估行业全体从业人员积极开拓，勇于进取，大胆探索，不断创新，推动行业科学发展再上新台阶，为建设经济文化强省再做新贡献。