完善管理体系  坚持质量至上

——安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）青岛分所先进事迹

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于1992 年经财政部和商务部批准成立，总部位于北京。青岛分所于2014年08月经山东省财政厅批准成立，为特殊普通合伙企业分支机构。

实施统一信息化管控。以制度建设推进完善质量管理体系，实现人事、财务、业务、技术标准和信息管理一体化，从审计方法、内部控制、人事管理、财务管理、信息化管理到控制等全部达到了一体化。在人员管理方面，总分所实施统一的人力资源管理制度，在员工的招聘、培训与发展、绩效考评、项目的委派以及人员成本等方面实行总分所一体化管理；在财务管理方面，总分所制定并执行统一的财务政策和分配制度；在业务管理方面，总分所制定并执行统一的业务管理制度；技术标准方面，总分所制定并执行统一 的执业标准和质量控制制度；在信息管理方面，总分所全部实行统一的信息系统管理，采用信息化管理和控制。通过持续完善内部治理、客户管理、业务执行、风险管理、信息沟通等方面的规章制度，确保质量管理体系闭环、落地；坚持以诚信文化为根基，强化审计服务的社会责任和使命，通过内部培训和制度建设，真正做好资本市场“看门人”。

打造全面质量控制体系。始终坚持质量导向，总分所的质量控制和内部管理依托电子化、信息化的手段完成，一贯秉承细致、严谨的管理理念。在对业务质量承担的领导责任、相关职业道德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、人力资源、业务执行及监控等六个方面都制定了相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成了完整、全面的质量控制体系。青岛分所长期为海尔智家下属子公司、中国重汽、鼎信通讯、东阿阿胶、华润集团、大唐新能源、信达地产等20多家境内外上市公司及知名外企，提供审计服务。在国内主板、科创板、创业板上市方面、香港和境外其他国家上市、“一带一路”经济带增值服务和气候变化与可持续发展服务等方面均拥有深厚资历。

持续加大人才建设投入。在人才培养方面，注重对青年人才的培养，创新继续教育方式，不断丰富完善内部培训内容，加强注册会计师专业培训，提高注册会计师专业胜任能力。截至2021年12月，青岛分所共有员工139人，39名注册会计师。青岛分所近四年不存在人员流失严重情况，每年度都会根据业务需要进行校园招聘。切实保障执业人员的合法权益，在员工入职后依法与员工签署劳动合同，按时足额缴纳社会保险与住房公积金，并且提供多项补充福利。职业责任保险由总所统一购买，保障范围覆盖各总分所。

高效组织开展党建工作。青岛分所成立党支部，坚持“三会一课”制度，开展“两学一做”学习主题教育、组织富有特色的团队文化建设活动、举办党史知识竞赛和党员大合唱文艺汇演等，不断推进党业同展。严格按照党章规定，每年吸收新党员。截至2021 年12月，青岛分所共有在职正式党员35名，党员占总人数的25%。

专注资本市场  聚力做精做专

——上会会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所先进事迹

上会会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所成立于2004年11月9日，注册地在山东省淄博市，是上会会计师事务所在全国设立的第一家分所，也是淄博市最早具有证券期货审计业务资质的会计师事务所。2017年成立上会会计师事务所青岛分所，授权山东分所实行全面管理。山东分所始终坚持“坚守诚信底线，弘扬专业精神”“聚焦证券业务，坚持稳中求精”，多次被山东省注册会计师协会评选为“先进会计师事务所”。

坚守诚信底线，弘扬专业精神。始终传承总所的优秀文化和谨慎执业精神，坚持把“稳健发展”确定为经营目标和努力方向。总结吸收资本市场审计失败案例的经验教训，要求全体执业人员坚持诚信底线，大力弘扬专业精神，严格遵循独立、客观、公正原则。坚持全面体现风险至上、质量第一、稳健发展的精神。18年来，事务所无一例违法违规行为和重大质量问题。

立足行业发展，注重队伍建设。坚持把“建立一支结构合理、业务能力突出、政治觉悟高、具有较高职业素养的专业队伍”确定为全所职工队伍建设和人才培养的奋斗目标。成立了党支部，支部政治引领和战斗堡垒作用日益增强。坚持以人为本的管理理念，在人员招聘方面，严把入口关；对新录用人员，坚持实行岗前培训制度，并帮助其正确设计人生发展规划；加大培训力度，积极为员工外出学习及所内外培训创造条件，着力锤炼具有证券业务胜任能力的注册会计师及从业人员。保障员工合法权益方面，除按国家规定为员工缴纳“五险一金”，让员工充分享受各种法定待遇，还建立和推出了员工查体、旅游休假、亲情热线费用补助、单身职工租房费用补助、伙食费补助、发放高温费、发放取暖费、节假日为员工发放节日物资等一系列制度举措。全所员工的整体素质有了很大的提升，专业技能有了大幅增强，多名骨干员工被推荐为总所合伙人。

聚焦证券业务，坚持稳中求精。将发展战略定位于“专注资本市场，坚持做精做专”。在业务领域选择上，以当地现有事务所不能开展的证券审计业务为主，实行区域内事务所间的错层发展，对承接的证券业务举全所之力确保高质量完成，努力做成精品业务。及时响应政府号召，积极主动发挥服务资本市场的作用。山东省区域资本市场齐鲁股权交易中心成立后，事务所承做了多单审计及验资业务，审计及验资报告模板被齐鲁股权交易中心推广；新三板推出后，承做了淄博市的第一单挂牌审计业务；科创板推出后，承做了上会的第一单科创板IPO业务。目前全所从事的证券业务已覆盖主板、科创板、创业板、北交所、新三板等各板块，业务内容包括拟上市公司IPO审计、上市公司年报审计、上市公司并购重组审计、新三板挂牌审计、新三板年报审计、企业发债审计、尽职调查、盈利预测、内控评价、咨询培训等多方面。服务的客户遍及全国十几个省市，部分业务已走向世界，其业务收入中80%以上为证券业务，其余20%也基本与证券业务相关。

坚持执业唯信 达成拓以致永

——永拓会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所先进事迹

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所成立于2002年，2014年事务所转制为特殊普通合伙以后，设立了合伙人委员会并制定了合伙人会议议事规则，坚守“立所为公、执业唯诚、拓以致永”的立所宗旨，秉承“人合、心合、志合、事合”的发展理念和文化理念，坚持规范化、规模化、专业化的发展方向，打造企业 IPO、购并重组、管理咨询、破产管理四大金字招牌为愿景，竭诚为国家机关、大型国企民企、银行保险、上市公司等提供审计、税务、咨询等优质服务，业务收入逐年递增，事务所品牌和社会美誉度不断提升。

始终坚持抓党建促所建。建所之初便组织成立了党支部，建立健全了党、团、工、妇、青的组织机构，把党的领导写入了合伙人协议。坚持业务发展和党建工作两手抓、两促进，实现了党建工作全覆盖。四年来事务所党组织共培养发展了10多名业务骨干成为党员。通过开展创先争优、两学一做、不忘初心·牢记使命、建党百年庆典、学党史教育活动等，持续增强党员意识。事务所先后被评为山东省先进会计师事务所、省基层党建工作示范点、省青年文明号、省优秀会计师事务所和潍坊市基层党建工作示范点等荣誉称号。

不断加强执业队伍建设。坚持激励晋升统一标准、考核奖惩统一标准，构建体系完整、内容全面、科学合理、充满活力的人才选拔机制。先后推出落实签订导师协议，落实传帮带机制；利用6-10月份相对不忙时期，每周专门拿出1天的时间，实施集中培训和业务研讨等继续教育举措。先后与青岛理工大学、山东科技大学等多所高校建立了就业创业实践基地，培养了大批实用型后备人才。每年招聘部分具有海外留学背景及考取ACCA资质等的专业知识人员，邀请国际知名会计公司合伙人来所授课，定期举行财务咨询审计论坛。

持续强化风险防控意识。教育和引导执业人员恪守职业道德，塑造诚信形象，严格执业标准、规范审计程序、推进执业信息化建设。持续坚定不移向高端业务领域倾斜战略，积极履行社会监督责任，为党和国家机关、大型国有企业提供高质量服务。实施大客户战略、下大力气开拓资本市场业务。近年来，先后圆满完成了多家企业的破产重整或清算案件，成功助推声迅股份、联科科技、德邦科技等多家优秀民营企业登陆国内A股资本市场融资，为我国资本市场发展积极贡献专业力量。

积极参与社会公益活动。积极履行社会责任、大力支持公益事业，传递行业正能量。先后自发组织为抗击新冠疫情、我市受洪涝灾害地区等捐款捐物；参加潍坊市慈善总会发起的“潍坊市慈心一日捐”活动；主动参与全国工商联、国务院扶贫办、中国光彩事业促进会发起的“万企帮万村”精准扶贫行动，辅助困难乡村设立专项扶贫基金；大力支持农村教育事业及乡村道路基本建设、关心青少年成长“共建希望小屋”活动等，累计捐款与赞助金额近百万元。