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强化自律监督 融合联合监管

——2023年行业现场检查工作全面展开

2023/9/8 16:07:31  阅读:

 

9月4日下午,省注协组织召开2023年会计师事务所执业质量检查工作部署会。省注协副会长兼秘书长梁仕念出席并作总体部署,副秘书长孔勃、监管部人员以及抽调的行业专家、助理20余人参会。 

 

此次执业质量检查是以中央两办意见为指引,根据中注协执业质量检查工作的通知要求,在全行业严监管的趋势下,以行业自律检查为基础,坚持“五个并重”与“周期性、区域性”、“双随机、一公开”联合监管机制相结合的方式,对列入2023年执业质量检查范围的83家事务所开展检查。

会上,梁仕念秘书长对检查作重点强调:一是充分发挥检查“帮助、教育、促进、提高”作用。检查不是目的,质量才是根本。利用系统风险导向检查成果,帮助事务所查找存在质量控制和风险管理问题的原因,促进事务所提升执业质量,推动注册会计师提升职业能力;二是要严格遵守检查纪律,体现行业检查的专业性、严肃性、权威性。所有参检人员,都要时刻保持政治自觉,将纪律意识贯穿检查工作全过程,做到“十不准”,确保不给事务所添负担,确保检查廉洁高效、依法遵规进行;三是边检查边发掘典型,充分发挥检查激励作用。对检查中发现业务开展较好、执业质量较高、内部管理有效、为区域经济社会发展做出突出贡献的事务所,协会将结合正在开展的行业综合评价工作,进一步总结宣传先进典型案例,全面提升行业良好形象。

副秘书长孔勃及监管部人员还对检查工作的组织管理、检查内容和检查规范等方面进行专项培训,与会专家进行了检查经验分享。此次检查共派出3个检查工作组,于会后启程前往各地市,展开为期40天的现场检查。

此前,省财政厅联合省注协、省市场监督管理局,对16市地117家非证券所开展监督检查。省注协充分发挥联合监管新质效,全面参与检查方案的制定工作,并委派18名专家分批前往各市地财政局,组成联合检查组,共同开展监督检查。省注协副会长兼秘书长梁仕念、副秘书长孔勃及监管部人员全程督导。与此同时,省注协监管部人员分赴上海、济南、青岛等地参加配合财政部与中注协联合组织的证券事务所执业质量检查工作。

            

                   

省注协自脱钩改制以来,转变监管理念,明确监管思路,强化自律监管,探索自律管理新模式。由“单一”“单向”监管模式,向“深度融入联合监管、综合监管”转变,向“全方位、全过程”“帮助、教育、促进、提高”转变。探索区域自律、同业自律、巡查会诊等新的自律监管路子,坚持“寓监督于服务”的原则,真正督促事务所和注册会计师依法规范执业,规避潜在风险。 

                 

 

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